來源：自由時報 2007/11/19

銀行公會日前正式針對司法院所擬具的債務清理法草案，通過了一份說帖，表明債務清理法草案中所增訂的二○九條條文，「法院得以裁定消滅擔保物權或優先權的制度」，將嚴重衝擊國內金融業、建築業及中小企業，呼籲立法院謹慎面對，否則將發生嚴重的金融風暴。

破產法增重整 改名「債清法」

繼「消費者債務清理條例」立法後，司法院正針對現有的「破產法」，草擬修正為「債務清理法」，是一套位階高於債清條例的根本大法，其內容除了破產法中原有的和解、破產程序外，還新增了重整程序，考量到「和解」、「重整」已屬重建型的債務清理程序，超出原有的「破產」範圍外，因此更改法案名稱為「債務清理法」。

銀行公會在蒐集德國、日本等債務清理、美國聯邦破產法及聯合國債務清理法立法指南後強調，「擔保物權制度」對權利人而言，是一種絕對保障，經濟活動中所需資金的取得，除了交易當事人提供自有資金之外，均有賴於擔保物權制度，使擔保物一方面可仍由債務人繼續使用，另一方面其財產價值可供債務人取得資金從事經濟活動，因此，擔保物權對經濟發展扮演極為重要的角色。

增不特定因素 銀行重評授信

銀行公會指出，就總體面影響而言，目前金融機構一年期有擔保及無擔保授信的平均利差，可達年息二％以上，若擔保制度的優越性，在公司重整程序中，會在未經債權人同意且又不能替代財產獲得受償的情形下，被法院在重整程序中去除，金融機構勢必得對此不特定因素，重新評估其授信的政策。

重整程序啟動 引發道德風險

在金融業方面，截至二○○七年八月底，銀行對企業有擔保授信的總額是三點七兆元，佔銀行對企業授信總額九點四兆元的三十九點三％；相較於銀行對消費者提供的現金卡、信用卡及無擔保放款、個人房屋貸款授信餘額六點八兆元，銀行對企業的授信金額，遠大於對個人的授信。

一旦抵押權的優先性會因重整程序的啟動，而產生其優先受償的擔保權利遭限制或去除，又沒有其他替代擔保，勢將引發嚴重的道德風險。

企業擔保放款 受影響最嚴重

其他的影響層面，包括被稱為「火車頭工業」的建築業、中小企業，以及其他利用資產的金錢價值作為擔保，向金融機構取得營運所需資金的企業，如航運業、製造業，也都將受到嚴重的影響。